TAEG - Tasso Annuo Effettivo Globale

Il TAEG o Tasso Annuo Effettivo Globale è un valore in percentuale che indica il costo complessivo di un finanziamento, calcolato su base annua; è il principale strumento di trasparenza nel campo del credito ed è stato creato per fornire al consumatore un elemento di valutazione immediata che assolve una duplice funzione:

• verificare una proposta del mercato, ad esempio una simulazione di mutuo;
• poterla confrontare con offerte analoghe, ad esempio usando un comparatore per il mutuo casa.

Secondo questa logica il TAEG dev'essere sempre posto all’attenzione del cliente e necessariamente riportato in ogni proposta con contenuti finanziari ed economici, a partire dai preventivi, passando per la documentazione precontrattuale da consegnare inizialmente al cliente, fino al contratto di mutuo.

Il calcolo del TAEG è previsto dalla normativa vigente e ricomprende anzitutto il capitale da restituire e il Tasso di interesse Nominale Annuo praticato o TAN, oltre che gli oneri accessori quali le spese relative a:

• istruttoria;
• apertura pratica;
• incasso delle rate;
• oneri fiscali;
• assicurazioni obbligatorie.

Inoltre, per effetto delle nuove disposizioni di Banca d’Italia sulla trasparenza, in adempimento della direttiva europea EU 2008/48/CE, dal 1° giugno 2011, il calcolo del TAEG deve ricomprendere anche il compenso a un intermediario del credito per l'ottenimento del finanziamento a carico del richiedente.

Relativamente ai costi delle polizze assicurative, occorre distinguere tra coperture realmente facoltative e quelle che, pur essendo presentate come facoltative, sono di fatto collegate al mutuo o necessarie per ottenere il finanziamento o determinate condizioni economiche.

In questi casi, il relativo costo può rientrare nel calcolo del TAEG. Alcune banche, ad esempio, abbinano specifiche polizze al prodotto di mutuo includendone il costo nel TAEG; analogamente, una polizza sottoscritta dal cliente in filiale può essere inclusa quando la sua sottoscrizione è richiesta per ottenere il finanziamento o le condizioni proposte.

Le polizze effettivamente facoltative, invece, che il cliente può scegliere di non sottoscrivere senza modificare le condizioni del finanziamento, restano escluse dal TAEG.

Sono inoltre esclusi dal calcolo del TAEG gli oneri notarili nei finanziamenti garantiti da ipoteca, quali i mutui casa, e gli altri costi accessori non obbligatori per l'ottenimento e l'erogazione del finanziamento.